Відмінності лізингу від кредиту: критерії вибору джерела коштів

• Основні поняття
• У чому полягає відмінність лізингу від кредиту?
• Що ж вибрати?

Доступність - головна умова вибору джерела грошових коштів. Шанс вигідно придбати майно надають лізинг або кредит.

Основні поняття

Лізинг - різновид інвестиційної діяльності для придбання майна і передачі його за договором лізингу (фінансової оренди) фізичним або юридичним особам за певні плату, на певний термін і певних умов, встановлених договором, з правом подальшого викупу майна лізингоодержувачем.

Кредит (від лат. Creditum - позика) - грошові кошти, надані банком або іншою кредитною організацією (кредитором) за кредитним договором позичальнику на умовах повернення і, як правило, платності (у вигляді відсотків за користування).

Організації, які надають фінансові послуги населенню, надають різноманітні схеми поступового відшкодування грошових коштів. Як зробити оптимальний вибір, максимально убезпечитися від можливих ризиків, допоможе вивчення питання, чим відрізняється лізинг від кредиту.

Оскільки кредит і лізинг мають схожість і відмінності, то дилема, що вигідніше, встає при виникненні потреби використовувати позикові кошти. Віддати перевагу фінансову оренду або банківській позичці - рішення, яке приймається виходячи з конкретної ситуації, умов угоди. Для клієнта при обох випадках кредитування загальний негативний момент полягає подорожчанням покупки через сплати відсотків від використання додаткового джерела фінансів.

У чому полягає відмінність лізингу від кредиту?

Договір лізингу передбачає отримання майна. Купуючи товар, лізингодавець стає власником придбаного майна. Клієнт (лізингоодержувач) вносить аванс, отримує товар у тимчасове користування до внесення повної вартості. Очевидна перевага складається з відсутності вимоги застави (банк невідворотно потребують гарантії повернення).

Принципи фінансової оренди:

• спочатку майно надається в тимчасове користування;
• тільки тривалі (більше року) терміни оренди;
• обов`язкове страхування об`єкта договору;
• процентні ставки вище, ніж по кредитуванню;
• лізингоодержувач на період оренди обмежений в правах, відповідальності за отриманий товар.

Звернутися до лізингодавцю представляється вигідніше, так як на противагу банку умови для позики менш жорсткі. Оскільки лізингова компанія вимагатиме з клієнта невеликий перелік документів, то рішення про фінансування виноситься швидше. При оформленні довготермінової оренди з правом подальшого викупу вітається високий відсоток первинного внеску. Виплати відсотків менше ніж, за банківську позику. Плата за тимчасове користування вноситься лізингодавцю за встановлений період рівними частинами. Податок на додану вартість (ПДВ) сплачується однаковими частками разом з платежами.

Банки не розглядають заявки на кредитування, якщо попит населення на будь-які цілі невеликий. На відміну від них, лізингові компанії приймають запити фізичних осіб, які бажають придбати, наприклад, спецтехніку для особистого використання або старту бізнесу.

Лізингові компанії є постійними представниками різних дилерів, тому стають привабливими партнерами для салонів, власників магазинів, заправок, автомийок. Лізингоодержувач втягується в систему знижок, отримуючи пряму економічну вигоду з акцій, які надають салони, сервіси.

Доцільно зазначити делікатні тонкощі питання, чим відрізняється лізинг від кредиту. При оформленні документів відсутня необхідність згоди членів сім`ї. Тому при розлученні ніхто з подружжя не претендує на рухомість, так як вони не власники товару, придбаного шляхом довгострокової оренди. Тому, хто виходячи з особистих причин не прагне афішувати доходи, непоганим варіантом представляється фінансова оренда.

При явних перевагах, лізингу притаманні недоліки. Товар, придбаний за умовами довгострокової оренди, через ПДВ стає трохи дорожче купленого по кредиту. Компанія, оберігаючи матеріальні цінності, передані у тимчасове користування, від непрофесійних дій дилетантів, пропише в договорі власнику автомобіля, іншої складної техніки конкретні місця обслуговування, ремонту. Якщо лізингова компанія стане банкрутом, то кредитори вправі заарештувати всю власність, включаючи ту, яка орендується лизингополучателями.

Укладаючи кредитний договір, клієнт отримує кошти для придбання власності. Позичальник відповідно до умов кредиту поступово відшкодовує борг. Банку невигідно оформляти позики з великою (наприклад, 50%) передоплатою. Якщо позичальник порушує свої зобов`язання, то для погашення боргу банку надано право забрати заставне майно покупця.

Кредитування побудовано на принципах:

• повернення суми позики плюс відсотки;
• погашення позики згідно із затвердженим графіком;
• кредитуються виключно платоспроможні позичальники;
• високі штрафи, пені, санкції до неплатників.

Кредитори закривають власні ризики додатковими кредитними зобов`язаннями шляхом застави майна позичальника (як правило, знімаючи третину ринкової вартості застави).

Вимагають поручительства інших громадян, підприємств. Якщо виділено цільову позику, то необхідний звіт про використання за призначенням. Банк не відкриє кредитну лінію без посвідчення в платоспроможною спроможності позичальника.

Банківська позика виглядає вигідніше, привабливіше, оскільки придбання відразу стає власністю клієнта, використовується на власний розсуд власника. Товар купується в більш стислі терміни, ніж якщо збирати на нього (при інфляції накопичених коштів виявиться недостатньо для покупки).

Фізичним особам варіант кредитування представляється вигідніше, так як відомий розмір щомісячних внесків, можна планувати фінансові можливості з урахуванням грошових надходжень. Залучаючи поручителів, громадяни більше розуміють міру відповідальності за використання товару, прагнуть підтримувати, поліпшувати матеріальне становище.

Зіставляючи графіки платежів за договором оренди і погашення позики, очевидно, що позика вигідніше, оскільки дешевше при інших рівних умовах. Щоб не відлякати клієнтів, лізингодавець в договорі веде мову про «відсотку подорожчання», приховуючи під цим терміном «процентну ставку». Переплата по лізингу зазвичай більше за інших рівних умов.

Кредитування притаманні недоліки. Розглядаючи заяву на позику, вивчається більший обсяг інформації по платоспроможності як самого клієнта, так і поручителів. Розмір кредитних коштів прив`язаний до рівня доходів, віку позичальника. Термін прийняття рішення збільшується через необхідність погоджень. За право володіти майном зараз клієнту потрібно пристойно переплатити. Окремим громадянам психологічно важко усвідомлювати, якщо щось піде врозріз сценарієм, то кредитори позбавлять заставного майна.

Для ссудополучателя складність полягає у відсутності взаємодії банку з дилером, що влаштовує покупця. Проблему буде вирішувати клієнт - або міняти банк, або - продавця. Навпаки, лізингодавець працює шляхом задоволення вимог замовника.

Що ж вибрати?

Вигода придбання товару безпосередньо у продавця очевидна, тому що покупка не здорожує через залучення посередника, третьої сторони. Однак, покупець не завжди має в своєму розпорядженні вільні кошти, достатні для придбання бажаної речі. Тут настає момент, коли слід визначатися, що економічно вигідніше - кредит або лізинг. Оскільки при лізингу додаткова економія утворюється через оптимізацію оподаткування, прискореної амортизації, віднесення витрат до витрат, то він більш кращий юридичним особам. При цьому - остаточне рішення залишається за споживачем.