Документи річних загальних зборів акціонерів

Протокол загальних зборів акціонерів

Основним документом, який фіксує хід ведення зборів і рішення, прийняті з питань порядку денного, є протокол загальних зборів.

Правила оформлення протоколу загальних зборів акціонерів практично ті ж, що і для всіх документів цього виду. Однак слід звернути увагу на те, що вступна частина протоколу загальних зборів акціонерів повинна містити важливу додаткову інформацію, склад якої визначений правовими актами (ФЗ «Про акціонерні товариства» та Положенням про додаткові вимоги до порядку підготовки, скликання і проведення загальних зборів акціонерів (зарег. в Мін`юсті РФ 16.07.2002 № 3578)):

• повне фірмове найменування і місцезнаходження товариства;
• вид загальних зборів;
• форма проведення зборів;
• дата проведення загальних зборів - дата складання протоколу;
• місце проведення загальних зборів (точна адреса);
• голова (президія) і секретар загальних зборів;
• порядок денний загальних зборів;
• час початку і час закінчення реєстрації учасників зборів;
• час початку і час закриття загальних зборів, а в разі, якщо рішення, прийняті зборами, і підсумки голосування по них оголошувалися на загальних зборах, також час початку підрахунку голосів;
• число голосів, якими володіли особи, включені в список акціонерів, по кожному питанню порядку денного;
• число голосів, якими володіли особи, реально взяли участь у зборах, з кожного питання порядку денного із зазначенням, чи був кворум з даного питання.

Відео: Повторний семінар, присвячений скликання та проведення річних загальних зборів акціонерів

З наведеного переліку видно, що інформація практично повторює відомості, що включаються в протоколи лічильної комісії.

(Приклад вступної частини протоколу загальних зборів акціонерів см. У вкладених документах).

Найсерйозніша увага слід приділяти формулювань питань порядку денного загальних зборів акціонерів, щоб виключити двозначність і неоднозначність їх тлумачення.

Невизначеність порядку денного може, наприклад, допустити розгляд на загальних зборах питань, матеріали по яких не були своєчасно надані акціонерам для вивчення, а значить, вони не мали можливості сформувати свою думку.

Важливо знати!

Не рекомендується позначати питання порядку денного словами «різне», «інше» і т.п., які не дозволяють точно дізнатися, який конкретний питання передбачається розглянути на зборах.

Кодекс (Звід правил) корпоративного поведінки (введений в дію розпорядженням ФКЦБ «Про рекомендації до застосування Кодексу корпоративного поведінки» від 04.04.2002 № 421 / р) містить ще ряд рекомендацій щодо формулювань питань, що входять до порядку денного загальних зборів акціонерів.

Наприклад, рішення деяких питань неможливо без прийняття рішень по іншим, взаємопов`язаним питань. У цих випадках такі питання рекомендується об`єднувати. Так, якщо окремими пунктами порядку денному стоять питання про дострокове припинення повноважень ради директорів і про обрання нового складу цього органу, позитивне рішення по першому питанню і негативне по другому призведе до того, що суспільство залишиться без чинного ради директорів.

Основна частина протоколу повинна містити:

• основні положення виступів і імена виступаючих осіб з кожного питання порядку денного;
• формулювання рішень, прийнятих по кожному питанню порядку денного;
• число голосів, відданих за кожен із варіантів голосування ( «за», «проти», «утримався») з кожного питання порядку денного, наприклад:

УХВАЛИЛИ:

Затвердити річний звіт, бухгалтерський баланс, рахунки прибутків і збитків за 2010 рік.

Результати голосування:

«ЗА» - ___ голосів (___% від загального числа голосів, що беруть участь в зборах);

«ПРОТИ» - немає;

Відео: Всі про підготовку, скликання та проведення річних загальних зборів акціонерів товариства (Госала)

«УТРИМАЛИСЯ» - немає.

Рішення прийнято ___ голосами.

Відео: Річні загальні збори акціонерів ПАТ «Ак Барс» Банк

Протокол № 2 лічильної комісії додається.

Таким чином, текст протоколу повинен бути детальним і відображати виступу, питання і підсумки голосування по кожному питанню порядку денного. Останнє дуже важливо, тому що відповідно до закону рішення можуть прийматися простою більшістю голосів (50% + один голос учасників голосування), але можуть бути встановлені і інші норми, наприклад більшістю в три чверті голосів осіб, які беруть участь в зборах. Тому потрібно обов`язково вказувати в протоколі кількість голосів, відданих за те чи інше рішення. В іншому випадку рішення втрачає юридичну силу.

На замітку!

Протоколи лічильної комісії за підсумками реєстрації та голосування долучаються до протоколу загальних зборів. Крім того, додатками до протоколу є документи, прийняті або затверджені рішеннями загальних зборів.

Відповідно до російського законодавства протокол остаточно складається і редагується не пізніше ніж через 15 днів після закриття зборів (див. ФЗ «Про акціонерні товариства», ст. 63). Він складається в двох примірниках, і обидва примірники підписуються головою і секретарем зборів, які несуть відповідальність за достовірність інформації, протоколу перед акціонерами.

(Приклад форми протоколу загальних зборів акціонерів см. У вкладених документах).

Документаційне забезпечення підготовки та проведення річних загальних зборів акціонерів - це серйозна робота зі складання значної кількості документів. Вона вимагає знання правових норм, облік яких забезпечить юридичну силу не тільки самих документів, а й рішень, що приймаються на зборах. Це стосується всіх видів і форм проведення загальних зборів акціонерів. Про документаційне забезпечення підготовки і проведення позачергових зборів акціонерів - в наступних публікаціях.

• Документ. Приклад вступної частини протоколу загальних зборів акціонеров.doc